Günümüzde 18 yaş ve üstü çalışmayan ya da çalışan bireylerin, emeklilik birikimlerini değerlendirdikleri bireysel emeklilik sigortasında önemli bir nokta olan bireysel emeklilik sigortası devlet katkısı konusunu sizler için yazımızda ele aldıokay.
Bireysel Emeklilik Sigortası Devlet Katkısı
Bireysel emeklilik sigortası devlet katkısı, devlet tarafından bireysel emeklilik sistemine (BES) toplu ya da düzenli olarak yatırdığınız tüm katkı paylarının %25’i oranında bireysel emeklilik hesabınıza yatırılan bir tutar olarak adlandırılmaktadır.
Örneğin; bireysel emeklilik sistemine aylıok two hundred TL yatırıyor iseniz, adınıza her ay 50 TL, 800 TL yatırıyor iseniz ise 2 hundred TL devlet katkısı tarafınıza ödenir.
Daha fazla katkı payı yatırarak maksimum devlet katkısı hakkını kazanabilir, 2020 yılı için belirlenmiş olan eight.829 TL gibi bir ücret düzeyinde destek alabilirsiniz. Ayrıca aldığınız tüm devlet katkıları, yatırdığınız tüm katkı payları ve emeklilik yatırım fonları sayesinde hayal ettiğiniz emeklilik için birikim yapmanız daha da kolaylaşır. Hadi gelin hep birlikte bireysel emeklilik sigortası devlet katkısı hakkındaki örnek hesaplamaları yakından inceleyelim:
Örnek Hesaplama 1
Örnek Hesaplama 2
Örnek Hesaplama three
Örnek Hesaplama 4
Aylık Katkı Payı
300 TL
500 TL
One thousand TL
2.943 TL
Yıllıok Toplam Katkı Payı
3.600 TL
6.000 TL
12.000 TL
35.316 TL
Aylık Devlet Katkısı
75 TL
One hundred twenty five TL
250 TL
735,seventy five TL
Yıllıokay Toplam Devlet Katkısı**
900 TL
1.500 TL
3.000 TL
Eight.829 TL
Yıllıokay Toplam Birikim**
Four.500 TL
7.500 TL
15.000 TL
Forty four.One hundred forty five TL
Bireysel Emeklilik Sigortası Devlet Katkısı Özellikleri Nelerdir?
Bireysel emeklilik sigortası devlet katkısı özellikleri aşağıdaki gibidir:
Devlet Katkısı Üst Limiti
Bir yıl içinde yatırılmış olan toplam devlet katkısı, o yıl için belirlenmiş toplam asgari ücretin %25’ini geçemez.
Devlet Katkısı Ödeme Oranı
Bireysel emeklilik sigortası devlet katkısı, toplu veya düzenli olarak ödediğiniz tüm katkı paylarının %25’i oranında tarafınıza ödenir. Katkı payınızı ne kadar yüksek tutar iseniz, bir o kadar yüksek olan devlet katkı payından yararlanma hakkına sahip olursunuz. Örneğin, aylık 200 TL katkı payı ödüyor iseniz, her ay 50 TL, 2.000 TL ödüyor iseniz ise her ay 250 TL devlet katkısı alırsınız.
Vergi
Bireylerin bireysel emeklilik sisteminden ayrılması halinde, stopaj durumu toplam birikimden değil yalnızca getiri üzerinden alınmaktadır. Katılımcıların fifty six yaşında emekli olması ve minimum 10 yıl katkı payı ödemiş olması durumunda getiri üzerinden %5, emeklilik hakkı kazanmadan ayrılma durumunda getiri tutarı üzerinden planlanan stopaj kesintisi; 10 yıl süre ile sistemde olmadan sistemden ayrılma halinde %15, minimum 10 yıl süre ile katkı payı yatırıp 56 yaşını doldurmadan sistemden ayrılması durumunda ise getiri üzerinden %10 stopaj uygulanmaktadır. Bireysel emeklilik sigortasından ayrılma durumlarında katılımcıların tüm birikim tutarı üzerinden gelir vergisi yapılmazken, sadece gelir kesintisi yapılmaktadır.
Birikimlerin Geri Ödenmesi
Bireysel emeklilik sigortasından ayrılan katılımcıların tüm birikim tutarları üzerinden gelir kesintisi yapılmazken, sadece getiri üzerinden gelir vergisi kesintisi yapılması kuralı yerine getirilmektedir.
Ek Avantaj
Katılan bireylerin 1 Ocak 2013 tarihinden itibaren 3 sene sistemde bulunması durumunda, 2013 senesinden önce geçirilen süre zarfına bağlı olaraktan devlet katkısı kazanma durumu esas süresine süre olarak eklenir. Sistemde bulunma süresi three-6 yıl olanlar için 1 yıl, 6-10 yıl olanlar için 2 yıl, 10 yıldan fazla olanlar için ise three yıl süre eklenmektedir.
Kesintiler
Devlet katkısının hak kazanılan bölümüne ilişkin getirisi üzerinden; tabloda belirtilen oranlar kadar stopaj kesintisi yapılır.
Bireysel Emeklilik Sisteminde Ayrılma Durumu
Hak Kazanılan Devlet Katkısı Getirisi Üzerinden Alınacak Stopaj Oranı
10 yıldan az süreyle katkı payı ödeyerek ayrılanlar
%15
10 yıl süreyle katkı payı ödemekle birlikte emeklilik hakkı kazanmadan ayrılanlar
%10
Emeklilik Vefat maluliyet nedeniyle ayrılanlar
%five
Bireysel Emeklilik Sigortası Devlet Katkısından Kimler Faydalanabilir?
Bireysel emeklilik sigortası devlet katkısı durumundan, bir bireysel veya gruba bağlı bireysel emeklilik sözleşmesine katkı payı ödeyen, 18 yaşını doldurmuş, vergi mükellefi olsun olmasın tüm Türkiye Cumhuriyeti vatandaşı bireyler faydalanabilirler.
Bireysel Emeklilik Sigortası Devlet Katkısından Faydalanmak İçin Ne Yapmalıyım?
Bireysel emeklilik sigortası devlet katkısı hakkından faydalanabilmek için katkı payı ödemesi yapıldıktan sonra birey tarafından yapılabilecek herhangi bir işlem yoktur. Devlet katkısı, advertından da anlaşılacağı üzere devlet tarafından katılımcıların bireysel emeklilik sistemi hesaplarına direkt olarak yatırılmaktadır. Devlet katkısı ödemesi durumu, ödenen katkı payları ile ilişkilendirilerek, otomatik olarak hesaplanmakta, katılımcının herhangi bir bildirimi ya da beyanı aranmamaktadır.
Bireysel Emeklilik Sigortasında Devlet Katkısına Hak Kazanmak İçin Gerekli Şartlar Nelerdir?
Bireysel emeklilik sigortası devlet katkısı hesabınızdaki tutara hak kazanabilmek için bireysel emeklilik sisteminde bulunma ile ilgili süre şartları bulunmaktadır.
1 Ocak 2013 tarihinden sonra sistemde bulunduğunuz süre
Devlet katkısı hesabındaki tutarın hak kazanılan oranı
3 yıldan az
%0
3 <= Süre < 6 yıl
%15
6 <= Süre < 10 yıl
%35
10 yıl ve daha fazla (56 yaşından önce)
%60
Emeklilik (10 yıl ve daha fazla sistemde kalıp 56 yaşını tamamlama), yaşam kaybı veya maluliyet
%one hundred
Belirlenen bu süre hesaplamaları, emeklilik sözleşmesi temelinde yapılır. İşveren grup emeklilik sözleşmesi durumunda geçirilen süreler, emeklilik durumu harici devlet katkısına hak kazanma advertına esas süre hesabında dikkate alınmamaktadır.
Bireysel Emeklilik Sigortası Devlet Katkısını Nasıl Takip Edebilirim?
Bireysel emeklilik sigortası devlet katkısı, bireysel emeklilik hesabınız ile birlikte ayrı bir alt hesaba yatırılmaktadır. Böylelikle ödemekte olduğunuz katkı payları sayesinde oluşan birikiminiz ile devlet katkısı sonucu oluşan birikiminizi ayrı ayrı inceleyebilirsiniz.
Ayrıca e-Devlet Kapısı sistemi üzerinden de bireysel emeklilik ve otomatik katılım sistemlerinde devlet katkısı sorgulama hizmeti sayesinde sorgulama işlemini gerçekleştirebilirsiniz.